江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司独立董事
关于对公司相关事项的独立意见发布时间：2014-03-11 16:41
根据《公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，作为江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司的独立董事，我们对公司相关事项进行了核查，发表相关独立意见如下：
一、对公司内部控制评价报告的意见
1、公司内部控制体系和内控制度建设符合有关法规和证券监管部门的要求，能够适应公司当前的生产经营运作需要。
2、公司董事会审议通过的《 2013年度内部控制评价报告》真实、客观、完整地反映了公司内部控制制度的执行情况和效果。
二、对控股股东及其关联方占用公司资金及累计和当期对外担保情况的意见
根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）及深圳证券交易所《股票上市规则》等相关规定，就公司控股股东及其关联方占用公司资金及公司累计和当期对外担保情况说明如下：
（一）截至报告期末，公司控股股东及其关联方没有占用公司资金的情况。公司未向控股股东及其他关联方提供对外担保，公司已建立了较为完善的内控体系，有效地防止了控股股东及其关联方占用公司情况的发生。
（二）报告期公司担保情况
1、公司为全资子公司提供担保情况
2013年8月，公司为全资子公司广东德力光电有限公司向江门融和农村商业银行股份有限公司申请贷款授信额度提供担保，担保类型为连带责任保证担保，担保期限为2012年9月20日至2023年8月13日，批准的担保额度为人民币23,300万元，实际担保发生额为人民币23,275万元，无担保债务逾期情况。
2、截至报告期末，公司未发生其他对外担保情况。
3、对公司担保情况的专项说明和独立意见
报告期末，公司未发生对外担保行为，为全资子公司提供的已审批的担保额度为人民币23,300万元，实际担保发生额为人民币23,275万元，占公司2013年末经审计净资产的23.04％。公司已建立了较为完善的对外担保风险控制制度，揭示了对外担保存在的风险，上述担保按照规定履行了必要的审议程序，目前，未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。
三、对公司2013年度利润分配预案的意见
由于公司2013年度可分配利润为负数，公司董事会拟定2013 年度不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本。
我们认为：公司2013年度未提出现金利润分配预案符合公司实际及《公司法》、《企业会计准则》及《公司章程》等相关要求的规定。
四、关于公司高管薪酬的独立意见
我们对《关于考核发放公司高管人员2013年度薪酬的议案》进行了认真审阅，认为：2013年度公司高管人员薪酬能严格按照公司《高级管理人员薪酬管理制度》的相关规定执行，经营业绩考核和薪酬发放的相关程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，同意按董事会审议通过的方案发放高管人员2013年度薪酬。
五、对续聘财务审计机构的意见
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事财务审计的相关资质和能力，自2011年起担任公司财务审计工作，了解公司情况，同意公司续聘其担任公司2014年度财务审计机构。
（本页无正文，系江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司独董相关意见的签名盖章页）
独立董事：
赵伟 刘志坚 杨标
二 〇一四年二月二十五日
- 上一篇：独立董事2013年度述职报告（赵 伟）
- 下一篇：资金占用情况的专项审核说明
